资金习性预测方法 1.根据企业的资金占用总额与产销量的关系预测——直接从企业整体角度构建资金习性模型 2.采用逐项分析法预测——先构建各个资金占用项目与资金来源项目的资金习性模型，再汇总得到企业整体的资金习性模型 （1）确定各个资金占用项目（资产）和资金来源项目（主要是经营性负债）的不变资金a和单位变动资金b。 （2）将资金占用项目与资金来源项目的a和b相抵（经营性负债可以为企业自动提供一部分资金来源，进而减少融资需求），汇总得出企业整体的资金习性模型：Y＝∑a＋∑b·X。 注意： ①由于∑a和∑b是各项资产与各项经营性负债的a和b相抵的结果，因此，在逐项分析法下，按“Y＝∑a＋∑b·X”得出的预计资金需要量是“预计资产总额－预计经营性负债”，即预计的筹资性负债和股东权益合计。 ②采用逐项分析法，可进一步预测外部融资需求量如下： 需要增加的资金量（需要增加的筹资性负债和股东权益）＝（∑a＋∑b·预计销售收入）－基期的筹资性负债和股东权益合计 外部融资需求量＝需要增加的资金量－留存收益增加额 |